如何处理我单位取得销售方开具的增值税专用发票，在货物或应税劳务名称一栏中体现的是英文PP或一中数字，无中文，这种发票可否收取？
答：根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第二十九条 开具发票应当使用中文。民族自治地方可以同时使用当地通用的一种民族文字。
因此，您单位收到销售方开具的增值税专用发票属于不符合规定的发票（上面的内容必须使用中文填开），您单位有权拒收该发票，当月发票请对方企业全联次收回作废重开。
收到增值税专用发票怎么作账务处理
如果收到的是增值税专用发票的话，供应商属于供货方，公司属于购买方与供应商属于往来关系;
所以借方应为原材料或者是库存商品之类的，还有进项税额， 贷方应为应付账款;
如果收到发票后，又给供应商支付货款了，借方就是应付账款/应付货款，贷方就是银行存款、现金或应收票据之类的科目了。
收到发票的会计分录：
借：原村料/库存商品
应交税费/应交增值税/进项税额
贷：应付账款
支付货款时的会计分录：
借：应付账款/应付货款
贷：银行存款/现金/应收票据
