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QQ: 919524354

QQ: 1021226218

（8:00--18:00）

答：财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。

因此，对于差旅费超标自费，则是这一的：

借：管理费用——其它

贷：库存现金

报销差旅费如何做会计处理？

对于报销差旅费，则会计处理如下：

1、借出时

借：其他应收款--**人

贷：现金

2、报销时

借：管理费用-差旅费

贷：其他应收款-**人