清卡操作流程
1、征期抄税:登陆税控软件,点击"报税处理",点击上报汇总.PS:若提示有未上传发票,则需进行发票修复或等待若干分钟,如若网络设置正常,发票将自行上传,然后重新点击"上报汇总"按钮即可,抄税成功后系统会有弹出对话框提示,点击确定即可.
2.征期清卡:进入税控软件后,点击"远程清卡"即可完成本月征期清卡,如提示"无比对信息"请联系会计,确认是否完成纳税申报.
3.征期抄税及清卡确认:征期抄税成功,在状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票中,报税资料将显示为"有";清卡成功,锁死日期将变更为下月征期的最后一天.
扣税计算公式
普通增值税发票的税率计算公式=税额/发 票不含税金额.
不含税金额=发 票金额/(1+税率)
税率是《增值税暂行条例》中规定的,不是计算出来的.
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